目前，90%以上跨境卖家企业都存在个人账户收款，小到几十万，大到上千万甚至几千万！其主要原因无非是这两个，一是买单出口，亚马逊平台销售款只能回到个人账户；二是操作起来方便，关键是不用缴税。虽然这样操作对于老板来说是省事，但是其中的税务风险是非常大的，特别是税银联网+金税四期上线，加强了对个人账户流水的监管，这对于卖家老板来说是一颗定时的雷，随时都有可能爆发。

个人账户流水多大会被监管？该如何规避个人卡收款风险？

一、个人账户流水多大会被监管？

很多人对新的规定都不是很理解，为什么我自己的钱，自己用还需要各种各样的理由？用了还要被监管？

几百上千的小金额，肯定没人理你，银行也很忙的。除非你的账户本来就有问题，比如你涉嫌诈骗，那不管你的钱是多少，银行卡会直接被冻结。

正常使用的银行卡，单笔或者当日累计交易超过5万元，就属于大额交易，银行监管系统会加强对你的监管。

当你单笔转账或当日累计交易20万元以上，这个数据会被上传到国家反洗钱中心，你就会被盯上了。

看到这，有人可能有疑问：昨天我存了30W，又转账了50W出来，没事啊，没有人给我打电话。

那是因为在你毫不知情的情况下，国家反洗钱中心已经把你调查了个底朝天了，确认你没有任何问题，才没有惊动你而已。

金税四期上线之后，对资金的监控将会更为严格，特别是个人卡交易。

个人名下一张银行卡涉案，5年内不能开新户，同时记入征信，基本告别信用卡和房贷车贷。

当然，并不是所有的个人卡流水都会被查的，税务局想要查个人的银行信息，目前来说，必须要经过税务局局长签字批准。所以，只要税收征管法不变，对于普通人的银行账户等信息，不是想查就能查的。

案例展示：

违法事实：某有限公司在2020年3月至2022年12月期间通过现金和私人银行账户（包含个体户二维码）收款取得含税销售收入合计1,614,150.00元，上述销售收入未入账、未开具发票，未进行申报纳税。

处罚内容：处以罚款28,320.79元。

案例启示：

“公对私”、“公对公”以及“私对私”的资金流动一直是税务部门严加监管的对象。

不要心存侥幸，不要以为隐匿了收入，税局就不知道！

现在银行和税务深度捆绑，你就是在税局面前裸奔。

银行作为金融机构，在处理转账结算业务的过程中承担着重要的监控职责，尤其对于大额交易，银行会按照规定进行严格的监控与报告，这主要是为了防止洗钱、偷逃税款以及其他各类非法金融活动的发生。

对以上行为，还没有刹车的老板，请注意了。

二、个人卡交易容易产生的风险有哪些？

金税四期，大数据时代，银税联网，任何违法行为都将无所遁形。

国家对资金的管控已经越来越严格，接下来我们来说一下个人卡的交易中，最常见也是最容易产生的风险：

1、个人卡交易，体现了企业资金管理混乱，收付款流程和财务制度不完善或企业内部监控不健全，给外部投资者、政府部门及上下游等留下不好的印象等；

2、个人卡交易，以有效保证财务报告的真实性、可靠性，会影响企业IPO和上市；

3、个人收款付款会造成企业三流不一致，容易产生“虚开发票”的涉税风险；

4、用个人户长期收取款项，会导致公私财产不分，如果企业出现资不抵债，股东要承担无限连带责任，用个人资产偿还公司债务;

5、个人卡交易，有可能会涉及挪用资金、职务侵占等责任；

6、个人账户频繁交易或大额交易，会被银行列入重点监控对象，排除是否有不正规交易、洗钱的可能；

7、个人账户交易在税务上的风险非常之大。

三、跨境电商个人卡流水过大该如何规避？

对于跨境电商企业来说，个人卡流水动辄就几百万，上千万，是非常容易引起税务局的关注和稽查！那么，跨境电商企业如何来规避个人卡流水过大呢？

1、搭建合规的架构

由于跨境电商行业的特殊性，一般都会有几个，甚至十几个店铺公司，做好各公司之间的架构搭建，就显得尤为重要，这其中就包含了股权设计架构、资金交易架构，这对于跨境电商在财务、税务的处理上更简化、更明确，账务处理、资金交易之间也不会造成混乱。

2、以自己公司名义报关

买单出口，是个人账户收款的主要根源，由于跨境企业没有以自己公司名义报关，致使境外的销售款不能回到境内的公司公户，所以卖家老板只能把钱收到个人账户。关于买单出口，广东税务局已经明确了将重点严查，今年上半年广州、深圳两地就接连了出现了多起因买单出口被查的稽查案件。

跨境电商企业以自己公司名义报关出口，才能把境外的销售款回到国内的公户，因为我们公司遵循的是“谁出口，谁收汇”原则，货物出口——外汇进来要做到对应，税务局才认可，而且报关出口，还可以免去增值税的风险。这对于跨境电商企业来说，是非常值得考虑的。

3、采购拿不到发票也可以合规

采购拿不到发票，也是大多数跨境卖家的常见问题，这也是导致跨境卖家个人账户收款的原因之一。因为没有发票，就无法做成本抵扣，从而致使所得税虚高，所以卖家老板就只能采取个人账户收款，还隐匿收入，不申报税务。

其实对于跨境电商企业来说，拿不到发票也有其相应的合规模式，可以通过香港公司采购模式或1039市场采购模式，解决采购无票的问题，同样也可以做到合规。

4、正确的财税合规观念

其实很多卖家老板选择个人账户收款，主要还是担心财税合规，纳税成本太高，从而会导致产品利润太低而失去市场竞争力。对于跨境电商企业来说，财税合规并不一定会增加多少成本，特别是国家对跨境出口这块的大力支持，比如出口退税、免税、小微企业、核定征收、高新技术企业等很多税收优惠政策，主要惠及的都是跨境出口业务，只要利用好这些政策，对于跨境电商企业来说，财税合规的成本是非常低的。相反，跨境企业不合规的成本反而更大，一旦被税务局盯上，很多政策不仅享受不到，还会要加倍的承担其责任，比如增值税风险等。

最后，告诫各位老板，个人卡流水过大的问题不容忽视，因为大部分违法行为的苗头就是银行流水出现异常。随着金税四期上线，税银联网，企业账户流水一举一动都在掌控之中，一旦有异常，系统便会自动预警。所以老板们一定要重视这个问题，避免给公司带来不必要的风险。

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